关于2004年全市和市级预算执行情况及

2005年全市和市级预算草案的报告

2005年3月22日在丽水市第一届

人民代表大会第六次会议上

丽水市财政局

各位代表：

受市人民政府的委托，现将 2004年全市和市级预算执行情况及2005年全市和市级预算草案，以书面形式提请市一届人大六次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2004年全市和市级预算执行情况

2004年，在市委的领导和市人大及其常委会的监督支持下，我们坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，牢固树立和认真落实科学发展观，努力增收节支，强化收入征管，优化支出结构，实现了全市及市级财政预算收支基本平衡，促进了经济和社会事业的发展。

全市地方财政预算执行情况

2004年，全市地方财政收入161940万元，完成年度预算的105.7%，比上年增长9.5%，可比增长18.4%。按经常性收入口径计算，全市地方财政收入比上年增长8.2%。全市财政总收入263025万元，调整出口退税等因素后总收入为290869万元，按可比口径计算增长19.6%。

2004年，全市财政总支出386772 万元，比上年增长8.6%。剔除省专项补助及上年结转支出，全市财政支出321259万元，完成年度预算的103.8%, 比上年增长12.1%。按可比口径计算，全市财政总支出比上年增长6.1%。

按照现行分税制财政体制和“两保两挂”财政政策测算，全市地方财政收支基本平衡，并消化历年赤字481万元。

市级地方财政预算执行情况

2004年，市级地方财政收入50994万元，完成市人大常委会调整后年度预算的104.9%，比上年增长1.9%，可比增长5.9%。地方财政收入主要项目完成情况是：工商税收收入36224万元，完成预算的103.3%，可比增长17.0%；耕地占用税、契税收入7489万元，完成预算的102.9%，可比下降34.2%；行政性收费及罚没收入5646万元，完成预算的115.7%，比上年增长22.5%；专项收入1280万元，完成预算的109.4%，比上年增长14.8%。市级财政总收入78482万元，调整出口退税等因素后总收入为83648万元，按可比口径计算增长8.5%。

2004年，市级财政总支出106723万元，比上年增长7.4 %，剔除省专项补助及上年结转支出，市级财政支出90907万元，完成调整后年度预算的100.2%，比上年增长7.7%。主要支出项目的完成情况是：企业挖潜改造支出2000万元，完成年度预算的100%；支农支出5835万元，完成年度预算的102.4%，比上年增长21.8%；教育支出18461万元，完成年度预算的100.8%，比上年增长12.5%；科技支出3099万元，完成年度预算的102.3 %，比上年增长12.3%，其中科技三项费用支出1950万元，完成年度预算的100%，比上年增长19.8%，占科技支出的62.9%；医疗卫生支出5216万元，完成年度预算的101.5%，比上年增长1.6%（剔除上年非典专项支出,增长10.2%）；社会保障和抚恤救济支出4670万元，完成年度预算的126.9 %，比上年增长39.3 %；公检法司支出10364万元,完成年度预算的115.8%，比上年增长26.4%；行政管理费支出19003万元，完成年度预算的112.1%，比上年增长10.9%。

按照现行分税制财政体制和“两保两挂”财政政策测算，以及调入部分预算外资金，市级地方财政收支基本平衡。

过去的一年，我们按照市一届人大五次会议关于财政预算报告决议精神，狠抓增收节支，做大收入“蛋糕”，深化改革，开拓创新，较好地完成了各项工作任务。

（一）加强税收征管，大力组织收入。认真贯彻落实“依法治税，规范管理，保持税收收入的可持续增长”的组织收入原则，加强建筑安装业等重点行业的税收征管；积极抓好个人所得税征管，开展全员申报试点工作；按照“抓大不放小”的税收征管思路，挖潜开源，采取有效措施加强地方小税种征管；进一步加强契税、耕地占用税征管等，从而保持了税收收入的可持续增长。2004年，全市国税系统共组织税收收入128361万元，比上年增长17.2%；地税系统组织税收收入135116万元，比上年增长18.3%。全市地税系统还组织征收养老保险金、医疗保险金等社保基金56400万元，比上年增长30.0%。

（二）发挥财税职能作用，支持经济和社会事业发展。一是进一步规范市直财政扶持资金的申报程序，加强资金监管，全年兑现市直工业企业扶持资金2011万元。积极争取上级财政资金支持，2004年，市直共向上级争取到各类资金11781万元。二是积极落实下岗再就业税收优惠政策、提高营业税起征点政策、“老少边穷”地区新办企业税收优惠政策、国产设备所得税抵免政策等，支持经济发展。三是落实扶持粮食生产、促进农民增收的政策措施，从2004年1月1日开始，在全市范围内对种植粮油农户实行免征农业税，全年减轻农民农业税负担2500万元；认真做好涉农收费项目的清理，防止农民负担反弹。加大对农业和农村基础设施建设的投入力度，2004年，市级预算内外支农支出13400万元。四是加大社会保障资金投入，为确保企业基本养老金按时足额发放、完善城乡最低生活保障制度、大力推进农村“五保”和城镇“三无”对象集中供养、稳步推进被征地农民基本生活保障、实施新型农村合作医疗、扶持下岗失业人员再就业提供财力保障。2004年，全市各级财政共拨付社保资金20586万元，比上年增长28.5%，其中市级5695万元，比上年增长39.4%。五是积极筹措资金，加大对公共基础设施建设的投入力度。全年市级筹措财政性建设资金86000万元，支持城市基础设施建设。争取省重点工程滩坑电站移民建设资金6000万元，支持重点工程建设。

（三）深化财政管理改革，建立健全公共财政制度。深化部门预算改革，对市直90个部门168个单位全面推行部门预算，并进一步扩大了部门预算编制内容；深化会计集中核算改革，不断拓宽财政会计监督领域；深化政府采购管理改革，扩大政府采购范围和规模，2004年，全市完成政府采购金额31936万元，节约资金6130万元，节约率达16.1%，其中市直政府采购金额6180万元，节约资金1887万元，节约率达23.4%；加强政府非税收入征管，深化“收支两条线”管理改革。

（四）强化财政监督管理，提高财政资金使用效益。推进市直专项资金绩效考评工作，出台了《丽水市市直财政安排的项目经费绩效考评暂行办法》，进一步明确绩效考评项目的标准、绩效考评项目的管理程序、绩效考评的内容和实施要求及相应的处罚规定；在做好规定项目绩效跟踪考评的基础上，筛选出32个重点专项，委托市人大代表、政协委员等进行重点绩效跟踪考评，共涉及项目资金9128万元，占预算内全部项目资金的40.6%。加强财政性投资工程预决算评审工作，对财政资金项目和拼盘项目实行事前、事中、事后全过程评审，全年市级共评审财政性投资项目资金64864万元，核减财政性资金1403万元。进一步强化财政性基本建设资金统一核算和统一支付，切实提高财政资金使用效率和安全性。

2004年，在取得各项成绩的同时，财政地税工作中也还存在一些值得注意的问题，主要是：受多方面因素的影响，地方政府财力增势进一步趋缓，财政收支平衡压力不断加大；政府财力结构、税收收入结构、财政支出结构有待进一步优化；财政管理水平和财政资金使用效益还有待提高。这些，都有待于在今后的工作中积极研究，努力加以解决。

二、2005年地方财政预算草案

    2005年，我市财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入实施 “三市并举”战略，坚持依法治税，依法理财，围绕加强公共财政建设目标，进一步深化财税改革，优化财税收支结构，确保财政收支平衡，扎实推进“平安丽水”建设，为建设社会主义和谐社会服务。

    根据上述指导思想及全市国民经济和社会发展计划有关要求，综合分析体制变化等因素对财政收支的影响，全市及市级地方财政收支预算安排如下：

全市地方财政预算

2005年，全市地方财政收入汇总预算 174860万元，比上年增长8.0% 。主要收入项目的安排情况是：工商税收收入124835 万元，比上年增长8.6%；耕地占用税、契税收入20015万元，比上年增长6.2 %；专项收入5630万元，比上年增长8.9%。

全市财政支出汇总预算340400万元，比上年增长6.0%。主要支出项目的安排情况是：企业挖潜改造支出10500万元，比上年增长2.3%；支农支出21580万元，比上年增长6.4%；教育支出91110万元，比上年增长6.5%；科技支出9200万元，比上年增长6.5%；社会保障和抚恤救济支出15580万元，比上年增长6.1 %；行政管理费支出69950万元，比上年增长3.0%；公检法司支出32400万元，比上年增长5.0%；预备费5150万元。

市级地方财政预算

    拟安排2005年市级地方财政收入55080 万元，比上年增长8.0%。主要收入项目的安排情况是：工商税收收入39620万元，比上年增长9.4%；耕地占用税、契税收入7710万元，比上年增长3.0%，专项收入1390 万元，比上年增长8.6 %；罚没收入及行政性收费6000万元，比上年增长6.3%。

    根据年度预算收入安排和现行财政体制测算，预计2005年市级财政可用资金为92100万元（其中动用其他资金5200万元），拟安排市级财政支出预算92100万元，比上年增长1.3%，预算收支平衡。主要支出项目的安排情况是：企业挖潜改造支出1700万元，比上年下降15.0%；农业支出6070万元，比上年增长4.0%；教育支出18830万元，比上年增长2.0%；科技支出3160万元，比上年增长2.0%，其中科技三项费用2150 万元，比上年增长10.3%；医疗卫生支出5320万元，比上年增长2.0%；社会保障和抚恤救济支出5010万元，比上年增长7.2%；行政管理费支出17830万元，比上年下降6.2%；公检法司支出10520万元，比上年增长1.5%；预备费2100万元。

三、2005年财政工作主要任务

    2005年，是贯彻落实科学发展观、巩固宏观调控成果、保持经济社会良好发展态势的一年，是继续深入实施“三市并举”战略、全面推进“平安丽水”建设的一年，也是完成“十五”计划和衔接“十一五”计划的重要一年。今年我们主要抓好以下几项工作：

（一）坚持培植财源和加强征管并重，优化税收收入结构、政府财力结构和财政支出结构。要按照可持续发展的要求，不断加大对税源的培植力度，特别要加大对二、三产业的扶持力度，努力促进产业升级和经济结构的有效调整，从根本上实现税收结构的优化；要本着对人民群众高度负责的态度，收好管好用好各项财政预算内、外收入，围绕省“五大百亿”工程和国债项目等上级支持项目，抓好对接落实，积极争取上级资金的支持，努力增加政府可用财力，优化政府财力结构；要按照构建和谐社会、建设“平安丽水”和公共财政的要求，保证重点，压缩一般，集中财力办大事，确保教育、社保、卫生等重点公共支出的需要，更好地实现财政“保民生、保稳定、促发展”的目标，切实增强建设社会主义和谐社会的能力。

（二）扎实推进财政管理改革，不断提高依法理财水平。结合“金财工程”的实施，在全面推行部门预算的基础上，进一步改进预算编制方法，实行专项资金滚动管理；严格执行《预算法》，自觉接受各个层面的监督，规范预算追加管理，严格审批程序，维护预算的严肃性和权威性；进一步加强政府采购预算和计划管理，不断加大政府采购监管力度；抓好基本建设预算编制工作，基本建设项目资金原则上要纳入会计核算中心集中核算或集中支付；积极推进投融资体制改革，完善资金调度的有效制度；稳步推进市直国库集中支付改革工作。

（三）强化财税政策的研究和应用，积极支持经济社会事业发展。要加强对中央和省出台的财政税收政策以及省对市县体制调整的分析研究和应用工作；按照事权划分原则，进一步完善市、区财政体制，充分调动市、区两级的理财积极性；通过落实工业发展资金、工业园区建设资金等，加大对工业的扶持力度，促进产业升级；大力支持旅游业和流通市场建设，扶持第三产业发展；继续深化农村税费改革，积极做好免征农业税后的财政转移支付工作；抓好各项财政税收优惠政策的落实，积极促进地方经济发展。

（四）深化国有资产管理，有效配置现有资源。要按照公共财政的要求，抓好国有股权退让方案的研究，使国有资本从竞争性领域彻底退出；引入竞争机制，盘活国有资产；以行政中心搬迁为契机，对搬入中心、自建大楼腾空的存量资产，按照符合规划、功能集聚、统一标准、集中配置的原则，结合城市规划、旧城改造等，制订短、中、长期盘活计划。

（五）加强财政资金使用的全程监管，保障财政安全。深入开展以财政专项资金管理为核心的预算绩效评价工作，加强财政资金使用的跟踪问效，不断提高财政资金使用效益。认真学习宣传贯彻《财政违法行为处罚处分条例》，强化对违反财政法律法规行为的监督检查。强化财政性投资项目的财务监管。认真贯彻实施新会计制度，继续开展对会计信息质量的专项检查，进一步规范和整顿会计秩序。

各位代表，今年的财政工作任务非常艰巨。我们将在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，进一步解放思想，实事求是，开拓创新，扎实工作，为全面完成今年的各项财政工作任务、促进我市与全省同步基本实现现代化而努力奋斗！