关于2003年全市和市级预算执行情况及

2004年全市和市级预算草案的报告

2004年4月26日在丽水市第一届

人民代表大会第五次会议上

丽水市财政局局长　何赤峰

各位代表：

我受市人民政府的委托，向大会报告2003年全市和市级预算执行情况及2004年全市和市级预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2003年全市和市级预算执行情况

2003年，在市委的领导和市人大及其常委会的监督支持下，我市经济和社会保持快速发展势头，全市及市级财政收入保持稳定增长。财政预算执行情况良好，实现地方财政收支平衡。超额完成了市一届人大四次会议通过的收入预算指标，财政支出在政策性增支因素多、非典等不可预见支出的影响下，通过调整支出结构，基本保证了改革、发展、稳定的资金需要。2003年，全市完成财政总收入25.63亿元，比上年增长22.5%，当年财政总收入增量已超过1994年的收入总量。

 全市地方财政预算执行情况

 2003年，全市地方财政收入14.78亿元，完成年度预算的112.9％，比上年增长26.7％。按可比口径计算，全市地方财政收入比上年增长7.8％。

2003年，全市财政总支出35.60亿元，比上年增长19.8％。剔除省专项补助及上年结转支出，全市财政支出28.66亿元，完成年度预算的111.1％, 比上年增长21.8％。按可比口径计算，全市财政总支出比上年增长6.8％。

按照现行分税制财政体制和“两保两挂”财政政策测算，全市地方财政收支基本平衡，并消化历年赤字240万元。

市级地方财政预算执行情况

    2003年，市级地方财政收入5.00亿元，完成年度预算的105.3％，比上年增长18.4％。按可比口径计算，市级地方财政收入比上年增长7.1％。地方财政收入主要项目完成情况是：工商税收收入3.25亿元，完成年度预算的94.7%，比上年增长5.5％；农业税收收入1.16亿元，完成年度预算的151.0%，比上年增长54.3％；行政性收费及罚没收入4610万元，完成年度预算的108.0%，比上年增长66.5％；专项收入1115万元，完成年度预算的91.4%，比上年下降3.9％。

2003年，市级财政总支出9.93亿元，比上年增长12.6％，剔除省专项补助及上年结转支出，市级财政支出8.44亿元，完成年度预算的108.0％，比上年增长23.8%。按可比口径计算，市级财政总支出比上年增长8.7％。主要支出项目的完成情况是：企业挖潜改造支出2602万元，完成年度预算的94.6%；支农支出4789万元，完成年度预算的112.7%，比上年增长23.1％；医疗卫生支出5132万元，完成年度预算的119.6%,比上年增长30.7%;教育支出1.64亿元,完成年度预算的115.6%,比上年增长26.3％;科技支出2759万元，完成年度预算的113.5%，比上年增长24.2％，其中科技三项费用支出1628万元，完成年度预算的107.1%，比上年增长15.9％，科技支出占当年预算支出的3.3%；社会保障和抚恤救济支出3353万元，完成年度预算的113.7%，比上年增长73.1%；公检法司支出8200万元,完成年度预算的119.7%，比上年增长29.3％；行政管理费支出1.71亿元，完成年度预算的126.9%，比上年增长27.5％。

过去的一年，我们按照市一届人大四次会议关于财政预算报告决议精神，坚持发展第一要务，狠抓增收节支，深化改革、开拓创新、扎实工作，圆满完成了各项工作任务。

    （一）坚持依法治税，努力增收节支，确保财政收支平衡。始终把依法治税，壮大财源，做大“蛋糕”作为首要任务来抓，从源头上依法加强对税收收入和非税收入的征管。健全征管制度，夯实征管基础，优化纳税服务，深化征管改革，依托信息化，推进税收征管现代化。加强税源监控和行业税收管理，加强农业税收征管和社保费的征收，保持了税收收入的可持续增长。2003年，全市国税系统共组织税收收入10.95亿元，比上年增长15.1%；地税系统共组织税收收入11.42亿元，比上年增长19.0%。全市及市级连续9年实现了财政收支平衡。

（二）调整完善财政体制，保持财政可持续发展。一是积极应对，加快适应省政府新一轮“两保两挂”财政体制调整，积极争取省财政的理解和支持。二是完善市对区财政体制,重新明确收入范围划分、体制补助基数、收入分成等问题，对市直建筑业和房地产业营业税收入实行市与区共享等，调动市区两级财政的理财积极性，促进市区共同发展。三是继续认真贯彻落实省委17号文件精神，积极争取上级政策支持，市级争取到工业、农业、外经贸、教科文等项目省以上扶持资金2590万元。

（三）调整和优化支出结构，确保重点支出资金需要。一是积极筹措资金，加大支出结构和支出内容的调整力度，保障政权建设、科技、教育、农业、卫生等重点支出需要。确保农村税费改革转移支付资金的落实，优化高校资源配置，全市和市级农、科、教支出均超过财政经常性收入和经常性支出增长幅度。二是面对突如其来的非典疫情，按照特事特办、专项管理的原则，保证非典防治各项资金需要，及时把资金拨付到最需要的地方。2003年,全市财政共拨付防非典专项经费2608万元,其中市级1342万元。三是按照中央“两个确保”的要求，加大社会保障投入力度，加强养老保险金征缴和社会化发放工作，支持社会保障体系的建立和完善。并积极向上争取资金解决莲都区和龙泉市的社保基金缺口问题。2003年，全市财政安排社会保障支出1.60亿元，增长22.0%，其中市级4086万元，增长65.0%。四是积极调度资金，确保公务员增资政策的落实。

（四）充分发挥财税调控职能，促进经济社会协调发展。加大对工业经济和城市基础设施建设的投入力度。一是及时兑现工业扶持资金。2003年，市直兑现企业扶持资金1400万元。同时，全市共争取到先进制造业基地建设省财政专项补助资金1416万元，争取到中小企业开拓国际市场项目资金162万元。二是认真落实税收优惠政策。把落实税收优惠政策作为服务经济，促进加快发展的“助推器”。一年来，较好地落实了营业税起征点调整、新办企业所得税、下岗再就业及受非典影响行业等一系列税收优惠政策。全年全市共减免地方税收1.85亿元，其中市级7846万元。三是促进加快城市化进程。2003年，市级共筹措预算内外资金5.57亿元，用于防洪堤、开发区、城北区块、供排水公司等城市基础设施建设。认真贯彻落实中央积极财政政策，市直争取到黄村水库等国债项目资金4868万元。

（五）深化财政管理改革，加强财政管理。一是稳步推进部门预算改革，2003年，市直部门预算试编范围已扩大到12个部门47个单位。二是不断完善会计集中核算，市直对进核算中心的131个行政事业单位中的13个单位试行 “集中支付、自主核算”办法。全年核算财政资金3.62亿元。三是认真贯彻实施《政府采购法》，制定政府集中采购目录和限额标准，加强政府采购管理。2003年，全市政府采购金额2.65亿元，比上年增长21.9%，节约财政性资金4197万元；其中，市直政府采购金额6114万元，增长37.0%，节约财政性资金771万元。四是深化“收支两条线”管理改革，加强非税收入的监管。公安、法院、工商、环保和计划生育五部门收费收入全额纳入预算管理。五是完善财政基本建设预算，加强政府投资项目的预决算管理。同时，以财政投资评审中心为依托，审核把关工程造价5.43亿元，节约政府投资913万元。六是强化国资管理基础，加强国有资产管理。

在取得成绩的同时，我们也清醒地看到，在工作中仍存在一些问题和不足，主要表现在：一是地方收入增收难度加大，财政收支矛盾仍较突出，财政平衡基础脆弱。一方面，受电力供应短缺，土地供应不足，国家宏观调控政策的变化，经济增长质量、企业管理水平等要素性、素质性、结构性因素制约，以及落实下岗职工再就业税收政策，提高增值税、营业税起征点等直接影响财政收入。另一方面财政支出势头很猛，如养老、医疗、失业、城乡最低生活保障、失地农民的社会保障、公共卫生、教育、生态市建设等需要相当的财力作保障，财政平衡难度加大。二是体制调整影响地方可用财力，所得税体制、“两保两挂”财政体制、出口退税体制的调整，严重影响财政可用财力。三是在大建设、大发展时期，财政资金使用效益有待提高，财政监督力度有待于进一步加强等。所有这些，都需要在今后的工作中努力加以解决。

二、关于2004年全市和市级财政预算草案

根据我市今年经济工作的总体思路和目标要求，确定我市2004年财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻十六大、十六届三中全会、中央经济工作会议、全省财政工作会议以及市委一届十次全会精神，坚持依法治税，努力增加财政收入，做大收入“蛋糕”；调整和优化财政支出结构，保证重点支出需求，确保财政收支平衡；积极推进以部门预算改革为龙头的各项财政管理改革，健全公共财政体系，加强财政监管，促进我市经济社会持续、快速、协调、健康发展。

根据上述指导思想和全市国民经济和社会发展计划有关要求，综合分析财政体制及出口退税政策等变化因素对财政收支的影响，2004年，全市汇总财政总收入24.65亿元，同口径增长12.0%，安排市级财政总收入7.81亿元，同口径增长12.0%。

　　全市地方财政预算

　  2004年全市地方财政收入汇总预算15.32亿元，按调整口径计算，比上年增长12.0% 。

全市一般财政支出汇总预算30.96亿元，比上年增长8.0％。

 市级地方财政预算

拟安排2004年市级地方财政收入5.32亿元，按调整口径计算，比上年增长12.0％，经常性收入比上年增长7.4％。主要收入项目的安排情况是：工商税收收入3.51亿元，比上年增长12.0％；农业税收收入1.19亿元，比上年增长4.4％，专项收入1170万元，比上年增长4.9%；罚没收入3290万元，比上年增长5.0%；行政性收费1590万元，比上年增长7.7%。

根据年度预算收入安排和现行财政体制测算，预计2004年市级财政可用资金为9.38亿元（其中动用净结余4100万元，调入资金2800万元，农村税费改革转移支付补助899万元），拟安排市级财政支出预算9.38亿元，比上年增长11.1％，剔除国务院增资及目标考核奖翘尾等，经常性支出预算比上年增长4.4％，预算收支平衡。主要支出项目的安排情况是：支农支出5700万元，比上年增长19.0%；教育事业费支出18320万元，比上年增长11.6%；科技支出3030万元，比上年增长9.8%，其中科技三项费用1950万元，比上年增长 19.8%；医疗卫生支出5610万元，比上年增长9.3%；社会保障支出2260万元，比上年增长10.4%；行政管理费支出16950万元，比上年下降1.1％；公检法司支出8950万元，比上年增长9.1%；预备费2220万元。

三、2004年财政工作主要任务

2004年是实现“十五”计划的关键一年，做好各项财政工作，对于促进我市成为浙江新的经济增长点，具有十分重要的意义。为此，要着重抓好以下工作：

（一）研究新措施，积极应对新财政体制调整。中央出口退税政策和省政府“两保两挂”财政体制政策的调整都对今年地方财政有较大影响，地方可用财力将有所减少。为此，要着力加强对新老体制的对比分析，认真研究应对方法，采取积极有效的措施减轻政策调整对我市经济的负面影响。处理好市区财力分配关系，促进市区共同发展。要适应中央、省财政体制的新变化，在促进加快我市经济发展步伐的同时，继续努力争取省财政的支持。

（二）坚持依法治税，做大收入“蛋糕”。依法治税是壮大财政实力、推动经济社会发展的根本要求。只有坚持依法治税，不断做大收入“蛋糕”，才能从根本上解决改革发展缺少资金、财政收支矛盾突出的问题。为此，必须紧紧围绕经济建设这个中心，依法治税，规范管理，强化服务，进一步精耕细作，确保税收收入的可持续增长。在具体措施上，要进一步夯实征管基础，深化细化分税种、分行业管理，加强税源监控和税收收入分析预测，强化社保费等规费的征管；要依托信息化逐步实现对个人所得税的全员管理、对高收入者的重点管理、对税源的源头管理；认真贯彻行政许可法，加大税收执法检查力度，继续整顿和规范税收秩序；建立以电子申报缴库为主体的多元化申报缴库体系，优化纳税服务，落实好各项税收优惠政策，支持地方经济发展。

（三）调整和优化支出结构，保证重点支出，支持经济社会事业发展。按照公共财政要求，规范财政支出范围。坚持量入为出，量力而行的原则，加强财政资金的结构分析，统筹安排各项财政资金，保证重点、压缩一般，集中财力办大事，促进经济社会协调发展。强化预算刚性，正确处理“一要吃饭、二要建设”的关系，保政权建设、保吃饭、保改革、保稳定、保法定增长，确保财政收支平衡。继续加大工业扶持力度，为工业经济发展、工业园区建设提供支持。落实好城市公共基础设施建设项目的配套资金，推进城市化进程。

（四）深化财政管理改革，逐步完善公共财政制度。要以改革的精神，有计划、有步骤地加快公共财政体制建设。财政资金要逐步从经营性、竞争性领域退出来，进入公共服务领域，加快公共教育、公共卫生、公共社保、公共安全等公共服务和公共产品的投入。抓好市直160个部门（单位）2004年度部门预算编制工作，深化会计集中核算改革，加快集中核算向财政（国库）集中支付转型，推进国库管理制度改革。深化政府采购管理改革，严格执行政府采购目录，加强政府采购预算管理，逐步试行采购资金财政集中支付制度，加大政府采购的监管力度，着力提高政府采购工作效率和政府采购资金的使用效率。加强国有资产管理，加快完善国有资产收益分配制度，要根据有所为有所不为的原则，深入实施经营性资产退让、资源性资产按市场原则配置、行政事业性资产盘活增效和合理配置的办法措施，加快实现国有资产从竞争性领域彻底退出的步伐，为社会提供更多更好的公共服务产品。